现金流量表模板2020
现金流量表的具体格式是什么？
如何制作现金流量表？
财政部统一规定的现金流量表格式如下图所示 现金流量表是财务报表的三个基本报告之一。它表示一个机构的现金（包括银行存款）在固定期限内（通常是每月或每季度）增加或减少。现金流量表的出现主要反映了资产负债表中每个项目对现金流量的影响，并根据其用途分为三类：运营、投资和融资。现金流量表可以用来分析一个机构是否有足够的现金来处理短期内的费用。国际财务报告准则第7号公报规范了现金流量表的编制。
如何在excel做现金流量表？
在使用财务软件编制现金流量表时，由于会计事项复杂，财务软件无法完全识别其分类，因此很难编制现金流量表。以商业活动产生的现金流量为例，介绍了一种应用EXCEL编制现金流量表的方法。
1.现金流内容分类设置
对于商业活动的现金流部分，我们可以根据其项目内容设置分类代码，如下表1所示:
二、数据采集
用友、金蝶等财务软件具有数据导出功能，导出本月会计分录并存EXCEL以会计分录命名的格式文件。
新建一个EXCEL该文件被命名为现金流，打开该文件并建立四个数据表（SHEET），分别命名为原始表、计算表、汇总表和代码对照表。
打开文件会计分录，将导出的会计分录原始数据复制到文件现金流的原始表中，通过复制和粘贴，见表2.
不同软件导出的数据项目可能不同，但表2中列出的项目是会计分录的基本内容。一般来说，默认软件的标准输出项目可以满足需要，而无需单独设置输出文件。
三、分类标识
分类标1分类代码表中的现金流项目内容及其对应的分类代码，对分类标识进行手工分类。
第一步：调整会计分录
首先，将文件现金流中原始表中的所有数据复制到表3的计算表中，并对会计条目进行相应的调整：不处理涉及货币资本主体的一次性贷款条目，直接按分类代码添加；调整或分析后，添加代码。
第二步：添加分类代码
在文件现金流的计算表中，将项目栏中的期间改为分类代码，将凭证字号改为中文名称，并根据当前会计分录逐一添加现金流分类代码。
第三步：添加公式
添加公式的目的是将代码转换为汉字。根据输入的代码，计算表中中文名称列的内容通过输入的代码EXCEL函数VLOOKUP自动替换。
在文件现金流的代码对照表中输入分类代码表中业务活动产生的现金流项目代码内容，代码数据对应区域假设为A1：C8、在计算表中文名称栏中输入公式：
公式=VLOOKUP
（$B$2：$B$680，代码对照表！$B$2：$C$8，2，0）。
公式中“$B$2：$B$680是计算表中分类代码的输入区域，即所有会计分录区域，可以根据会计分录最大月份的数据输入，也可以输入大量数字；
代码对照表！$B$2：$C$8分类代码的区域为代码对照表；
2是表示相应代码的中文名称所在列数；
0意味着输入的代码必须与代码中的数据相同，才能将汉语拼音缩写转换成汉字。
将公式复制到所有中文名称栏区域，相应的汉字内容将通过输入代码直接反映。
四、汇总编制
现金流量表的项目内容在表4现金流量的汇总表中进行适当修改，设置为现金流量表的结构。
公式“SUMIF（计算表！C2：C680，销售H1：H680)是公式中的数据统计函数C2：C680是会计分录在计算表中的区域。H1：H680是借方区域，计算表中的会计分录。I1：I680是计算表中会计分录的贷方区域。
下个月，在编制现金流量表时，将本月的文件保存为新文件（修改本月后缀），将总栏中的数据复制到上个月累计栏中（通过选择性粘贴值将计算数据复制为数值数据），然后将新导出的数据复制到原始表中，根据上述程序编制新月的现金流量表。
五、数据验算
验算分为现金流量表和经营性现金流量。
现金流量表可以通过计算货币资金的期初和期末差额来计算，经营性现金流量可以通过间接方法来计算。
投资活动和融资活动产生的现金流量和汇率变化对现金的影响可根据上述方法编制。总之，这种方法更灵活，可以针对复杂的会计事项进行有针对性的处理，并对应于每月的会计分录。提前和提后进行调整非常方便。在每月的分类中，它也是一种重新审查会计事项的有效方法。